Annexe A. Liste des juridictions ayant participé à la deuxième édition des Dix principes mondiaux
Sachant que ce rapport a vocation à rester un document évolutif, ouvert à toute juridiction qui souhaite participer à cet exercice comparatif à l’avenir, les statistiques et études de cas de mise en œuvre réussie figurant dans cette édition ont été actualisées en avril 2021. La liste ci-dessous classe chaque juridiction participante par ordre alphabétique et mentionne l’autorité qui a été l’interlocuteur du Secrétariat pour le contenu du chapitre qui la concerne.
Afrique du Sud : Administration fiscale d’Afrique du Sud (SARS)
Argentine : Administration fédérale des recettes publiques (AFIP)
Canada : Agence du revenu du Canada – Programme des enquêtes criminelles
Colombie : Direction des impôts et des douanes nationales (DIAN)
Espagne : Agence espagnole de l’administration fiscale (AEAT)
Estonie : Département d’enquête au sein du Conseil des impôts et des douanes
États-Unis : Division des enquêtes pénales du Service des recettes internes (IRS-CI)
Honduras : Unité des délits fiscaux au sein de l’administration fiscale (SAR)
Hongrie : Direction générale des affaires criminelles au sein de l’administration nationale des impôts et des douanes de Hongrie
Italie : Guardia di Finanza et Ministère de l’Économie et des Finances
Japon : Division des enquêtes pénales de l’Agence nationale des impôts
Pays-Bas : Service néerlandais d’information et de recherche en matière fiscale (FIOD)
Royaume-Uni : Administration fiscale britannique (Her Majesty’s Revenue and Customs)