Les coûts de production des administrations sont définis par les décisions sur la quantité et le type de biens et services à produire, et sur la manière de les produire dans les conditions optimales. Ils sont souvent politiques par nature et fonction du contexte social et culturel de chaque pays. Les États utilisent en parallèle leurs propres salariés et capitaux et des sous-traitants extérieurs (institutions sans but lucratif ou entités du secteur privé) pour produire ces biens et services. Les coûts de production recouvrent la rémunération des salariés, les biens et services utilisés (y compris la consommation intermédiaire et les transferts sociaux en nature via des producteurs marchands payés par les administrations) et d'autres coûts, y compris la dépréciation du capital et des autres impôts sur la production moins les autres subventions sur la production. Les données recouvrent l'emploi public et la consommation intermédiaire alloués à la production pour compte propre des administrations publiques, comme la construction de routes et la réalisation d'autres projets d'équipement par des salariés des administrations publiques. Cet indicateur est mesuré en pourcentage du PIB.